Este proyecto de investigación propone estimar el efecto distributivo de los impuestos a la gasolina en el marco del sistema tributario mexicano, a través del uso de una herramienta para medir el impacto fiscal, e incluyendo por supuesto los principales instrumentos tributarios y de gasto. 

En 2014, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) de México introdujo un impuesto especial (IEPS) sobre el carbono como un impuesto verde destinado a reducir la emisión de gases asociada a los combustibles fósiles, principalmente gasolina y diésel. Sin embargo, el recaudo fiscal (4.699 millones de pesos en 2014) y el impacto ambiental de este impuesto se han mantenido marginales. Durante la última década, hasta 2014, este impuesto tuvo un valor negativo, funcionando entonces como un subsidio. Desde 2014, se ha convertido en un impuesto, que ha aumentado fuertemente en los últimos años, ascendiendo a casi 300 mil millones de pesos en 2019 y 2020. Es, por lo tanto, de lejos, el mayor impuesto verde implementado en México en la actualidad. 

Por lo tanto, este análisis es de particular interés para México en este momento porque el cambio de subsidios a los combustibles a impuestos a los combustibles es efectivamente la mayor reforma fiscal implementada en México en la última década, tanto en términos de ingresos fiscales (de -300 a +300 mil millones de pesos en ingresos fiscales) como de distribución. Los impuestos a la gasolina tienen un impacto significativo en toda la población: un efecto directo sobre los hogares de ingresos medios y altos a través del transporte privado, pero aún más importante, de manera indirecta sobre los hogares de ingresos bajos a través del transporte público y de los costes asociados al transporte de todos los bienes y servicios, incluidos por supuesto los alimentos. Un análisis preliminar del Fiscal Policy Equity Lab (FPEL) ha descubierto que el aumento de la presión fiscal indirecta sobre los pobres, asociado a los impuestos sobre la gasolina, podría invertir el efecto reductor de la pobreza de las transferencias directas, incluso tras su reciente expansión. 

Cuantificar con precisión estos impactos ayudará a diseñar instrumentos compensatorios para proteger a los grupos más pobres y vulnerables de los efectos regresivos de estos impuestos.

 

Este proyecto se lleva a cabo en el marco de la Extensión de la Facilidad de Investigación sobre las Desigualdades (FID). Coordinada por la AFD y financiada por la Comisión Europea, la Extensión de la FID contribuirá a la elaboración de políticas públicas enfocadas en la reducción de las desigualdades en cuatro países: Sudáfrica, México Colombia e Indonesia durante el periodo 2021-2025.

Este proyecto es realizado conjuntamente con RIBOS, el CEQ y el LNPP. Su objetivo es estimar el efecto de los impuestos verdes en el contexto del sistema fiscal mexicano en general a través de la metodología desarrollada por el Commitment to Equity Institute (CEQ), utilizando datos del INEGI de la Encuesta de Ingresos y Gastos de los Hogares (ENIGH) para 2014-2020, entre otras fuentes.

Esta metodología permitirá estimar el efecto de los impuestos verdes en el contexto del sistema fiscal general. Esta metodología facilita la comparabilidad a través del tiempo, y genera una amplia variedad de indicadores de impacto, incluidos los relacionados con los efectos de los ingresos sobre el coeficiente de Gini, así como sobre la pobreza de ingresos utilizando líneas de pobreza nacionales e internacionales. 

El objetivo último de este proyecto es proporcionar análisis oportunos de los efectos de las políticas fiscales sobre la desigualdad y la pobreza a los responsables políticos mexicanos y a las partes interesadas. Por lo tanto, la investigación realizada dará como resultado :

• un documento de investigación;
• un policy brief cuyo análisis se basa en la técnica de inteligencia colaborativa. Se realizarán dos sesiones en las que se discutirá la calibración del modelo y las hipótesis siguiendo el marco de modelización colaborativa. Los participantes en estas sesiones serán miembros de la red de expertos y responsables clave de la política fiscal.

A continuación encontrará el documento de investigación relacionado con este proyecto:

• Distributive impact of green taxes in Mexico (Julio de 2024, en inglés)

La nota política se publicará próximamente en esta sección.

Contacto: 

• Anda David, AFD 

Este proyecto es la continuación del proyecto de investigación desarrollado por el CEEY y El Colegio de México (Colmex) en la primera fase de la Facilidad de Investigación sobre las desigualdades. Los resultados mostraron la necesidad de cambios estructurales para acabar con los cuellos de botella en términos de movilidad social y reducir las desigualdades.

Con base en lo anterior, la nueva fase del proyecto se enfoca en construir la base de conocimiento para la implementación de sistemas de cuidado en los estados de Guanajuato y Nuevo León, así como en el municipio de San Pedro Garza García. 

Garantizar el derecho al cuidado en la Constitución es fundamental para avanzar sobre la base del consenso social. Para definir los mecanismos de articulación en una ley, es necesario entender los sistemas de cuidado en sus distintos niveles como políticas transversales y multifacéticas que merecen ser discutidas colectivamente, pues implican mucho más que el ya gran reto de ampliar la infraestructura existente de servicios y gasto social. La economía del cuidado implica también la creación de estrategias fiscales para redistribuir el trabajo remunerado y no remunerado, políticas adecuadas para las personas que necesitan cuidados y para los cuidadores, corresponsabilidad social y corresponsabilidad del sector privado.

Por lo tanto, se requiere más y mejor información estadística, el fortalecimiento de encuestas y sistemas de datos, así como el desarrollo de estudios para hacer visible la interdependencia del cuidado con múltiples agendas, la identificación de las necesidades de cuidado y sus características, la oferta disponible y la demanda insatisfecha, que permitan la planeación estratégica y el monitoreo a corto y largo plazo. Se empezará por los grupos prioritarios que incluyen niños, personas con discapacidad, enfermos y ancianos, y sus cuidadores.

Este proyecto se lleva a cabo en el marco de la Extensión de la Facilidad de Investigación sobre las Desigualdades (FID). Coordinada por la AFD y financiada por la Comisión Europea, la Extensión de la FID contribuirá a la elaboración de políticas públicas enfocadas en la reducción de las desigualdades en cuatro países: Sudáfrica, México Colombia e Indonesia durante el periodo 2021-2025.

Dado el contexto anterior, el objetivo de este proyecto es la construcción de dos productos que respondan a dos necesidades identificadas:

• una propuesta para el diseño de un sistema de atención a nivel estatal y municipal: es necesario desarrollar un diseño de sistema de cuidado que atienda las desigualdades estructurales. En este sentido, es necesario establecer un diseño integral, funcional y sustentable.                                                                                                                                     
• una propuesta de recolección y sistematización de información primaria para el diseño y/o monitoreo del sistema de atención: de lo anterior se desprende una segunda necesidad en términos de la sistematización de información primaria y administrativa que alimente, en la medida de lo posible, el diseño original de los sistemas de atención, así como su monitoreo en el tiempo.

A continuación encontrará los documentos de investigación relacionados con este proyecto:

• Social mobility, care policies and social protection (agosto de 2024, en inglés)
• Social mobility, care policies and social protection policies in Nuevo León (septiembre de 2024, en inglés)

Contacto: 

• Anda David, responsable de investigación, AFD

Contact : 

• Anda David, chargée de recherche à l'AFD

En Colombia como en otros países, la Extensión de la Facilidad UE-AFD de Investigación sobre las Desigualdades busca proporcionar análisis, metodologías y estadísticas que permitan comprender el estado de la desigualdad en el país, las dinámicas e interrelaciones con los diferentes sectores, áreas y regiones de la economía. El objetivo es, por lo tanto, proporcionar datos robustos y actualizados, que aporten evidencias para la construcción de políticas públicas, pero también identificar áreas en las que se puede mejorar la recolección de datos, y áreas en las que se puede profundizar la investigación para comprender mejor el contexto y apoyar la construcción de políticas públicas orientadas a reducir las desigualdades. 

En Colombia, en los últimos años, el DANE ha avanzado considerablemente en términos de colección, recopilación y puesta a disposición de datos para analizar y entender mejor la realidad del país. Las bases de datos son las fuentes principales para los estudios en Colombia, sin embargo, durante varios años no se ha realizado un análisis o un diagnóstico exhaustivo de las desigualdades a nivel nacional utilizando varias bases de datos para obtener una visión completa de la situación del país.

Desde mediados de 2021, la AFD trabaja de la mano con el DANE y en asocio con Fedesarrollo para implementar el "diagnóstico multidimensional sobre las desigualdades", basado en una metodología innovadora creada por la AFD. Esta metodología permite tener una visión integral de la situación del país cubriendo una amplia gama de dominios (salud, educación, ingresos, etc.) todos bajo el prisma de la desigualdad, y utilizando diferentes indicadores y bases de datos.

Este proyecto se desarrolla en un contexto en el que la desigualdad es en un tema crucial en la política pública del gobierno actual y en los acuerdos adoptados por el gobierno en el marco de la Agenda 2030, así como en su ingreso a la OCDE.

Este proyecto buscó apoyar y fortalecer la producción de estadísticas nacionales sobre las desigualdades, promoviendo los intercambios y la interoperabilidad entre el DANE y otras instituciones nacionales e internacionales. Más específicamente, los principales objetivos eran:

1. Implementar la metodología del diagnóstico multidimensional sobre las desigualdades y crear el primer diagnóstico nacional sobre desigualdades en Colombia. Esto se hizo en estrecha colaboración con Fedesarrollo y el DANE.
2. Acompañar a los equipos técnicos del DANE en la producción, actualización y mejoramiento de las estadísticas sobre desigualdades con base en la metodología del diagnóstico. Estos datos serán utilizados para monitorear la evolución de los indicadores que se consideren relevantes y, en función de datos disponibles, se podrá ir más allá, realizando análisis que integren elementos relacionados con el cambio climático y el medio ambiente.
3. Apoyar a los equipos técnicos del DANE en la implementación de nuevas metodologías e iniciativas para la obtención de estadísticas que permitan una mejor comprensión de la distribución del ingreso disponible por hogares en el país. Para ello, talleres y seminarios permitieron compartir experiencias y establecer prácticas que permitan obtener datos de calidad y por ende que permitan alimentar la toma de decisiones basadas en la evidencia.

Gracias a la riqueza y avances en la información oficial en Colombia, principalmente de encuestas de hogares con suficiente representatividad poblacional, la AFD, junto con la Unión Europea, y en estrecha colaboración con Fedesarrollo y el DANE, elaboraron el diagnóstico sobre las desigualdades. Se toman en cuenta múltiples dimensiones de las desigualdades, como: la distribución del ingreso, el consumo, el ingreso laboral, los activos y servicios del hogar, el nivel de riqueza en tierras y los activos financieros, el acceso a un conjunto de servicios básicos... Este diagnóstico es clave para entender las brechas que se presentan en Colombia, y que permite tomar decisiones basadas en la evidencia y avanzar hacia la reducción de las desigualdades. 
 

Descargar el diagnóstico

En México, más del 40 % de la población vive por debajo del umbral de pobreza oficial. Al mismo tiempo, el país se caracteriza por un alta correlación entre origen socioeconómico y éxito, sobre todo en los extremos de la escala socioeconómica (Vélez-Grajales et al, 2014). De esta manera, cuando se divide a la población en quintiles, los datos empíricos muestran que, de 100 personas nacidas en la franja más baja, 48 se quedarán ahí toda su vida y 22 lograrán pasar al quintil siguiente. Lo cual significa que el 70 % de los que nacieron en el quintil más bajo serán pobres toda su vida. Sólo un 4 % de estos llegarán hasta el quintil más alto.

Por otro lado, el 52 % de los individuos nacidos en el quintil más alto se quedarán en él toda su vida y el 28 % bajará al quintil inferior. Lo cual significa que 80 % de las personas nacidas en las familias más ricas se quedarán en los dos quintiles más altos. Además, cabe señalar que sólo el 2 % de esos individuos descenderá hasta el quintil más bajo. Es decir que la movilidad social es muy limitada.

Este proyecto se lleva a cabo en el marco de la primera fase de la Facilidad de Investigación sobre las Desigualdades, coordinada por la AFD y financiada por la Dirección General de Alianzas Internacionales de la Comisión Europea durante el periodo 2017-2020. En la primera fase de la Facilidad se realizaron 22 proyectos de investigación y se publicaron alrededor de cien trabajos de investigación y policy briefs.

¿Cómo están relacionadas desigualdad y movilidad social? ¿Es posible que los altos niveles de persistencia socioeconómica (baja movilidad social) en términos de origen determinen, en parte, tanto la percepción como la aceptación de la desigualdad económica? El ejemplo mexicano, que muestra disparidades socioeconómicas regionales significativas, es un buen tema de análisis para verificar esas hipótesis. Por otra parte, la documentación existente no permite explicar los mecanismos que sustentan la relación negativa que se ha observada.

Además, en el caso mexicano queda por resolver un tema importante y pertinente: la percepción de los ciudadanos sobre los niveles de desigualdad y de movilidad social. ¿Piensan los mexicanos vivir en un país con igualdad de oportunidades y posibilidades de éxito para todos? Las implicaciones en términos de políticas deberían variar en función de la percepción. En todos los casos, es necesario obtener más informaciones para comprender los mecanismos que explican las diferencias potenciales entre la realidad y las percepciones, tanto a nivel nacional como local.

En primer lugar, la movilidad intergeneracional relativa de cada macrorregión mexicana se estimará gracias a un método de análisis multidimensional. Se realizarán varias mediciones de la desigualdad en periodos diferentes. Los investigadores implicados en este proyecto optaron por este enfoque, pues cabe la posibilidad de que la movilidad social intergeneracional no esté influenciada por las actuales desigualdades económicas sino por las de origen. Una vez que se haya evaluado la relación, se llevará a cabo una discusión sobre el mecanismo que la sustenta. El análisis empírico se basará principalmente en el estudio “Encuesta ESRU de Movilidad Social en México 2017”.

Por último, se llevarán a cabo trabajos en grupo en cuatro ciudades que presentan diversos niveles de rendimiento socioeconómico. Los investigadores prevén estudios de terreno en cada ciudad con al menos dos categorías diferentes de la población: el primero en un grupo de nivel socioeconómico medio-alto y el otro en un grupo de nivel socioeconómico medio-bajo. Esos trabajos incluirán mediciones de las desigualdades y de la movilidad social. De esta manera, los investigadores comprenderán mejor la relación entre las percepciones y las mediciones objetivas de las variables estudiadas.

Ver el pitch de Alice Krozer, investigadora del Colegio de México (en inglés)

Los trabajos de investigación y los policy briefs relacionados con ese proyecto están disponibles en línea (en inglés):

Trabajos de investigación:

- Social mobility in Mexico. What can we learn from its regional variation?

- Perceptions of inequality and social mobility in Mexico

Policy briefs:

- Wide regional differences in social mobility across Mexico

- Inaccurate public perceptions of inequality and social mobility in Mexico

 

Consulte la presentación del trabajo de investigación "Perceptions of inequality and social mobility in Mexico" por Aurora Ramírez Álvarez (Colegio de México) durante el primer webinario de la Facilidad de Investigación sobre las Desigualdades:

Contact:

• Anda David, Research Officer, AFD. 

Contacto: 



Anda David, coordinadora de investigación, AFD.